Калькулятор имущественного вычета

АвторOleh Soloninобновлено 5 октября 2026 г.

Стоимость жилья, ₽

Уплаченные проценты по ипотеке, ₽

Годовой доход до налога, ₽

Маткапитал, субсидии и деньги работодателя, ₽

Эта часть стоимости в вычет не входит.

Расширенные параметры

Уже получен вычет за покупку, ₽

Сумма вычета (не возврата), заявленная раньше по другому жилью: остаток до 2 млн переносится.

Лимит по покупке, ₽

Лимит по процентам, ₽

Результат

База по покупке, ₽2 000 000,00 ₽
Возврат за покупку, ₽260 000,00 ₽
База по процентам, ₽1 800 000,00 ₽
Возврат за проценты, ₽234 000,00 ₽
Всего к возврату, ₽494 000,00 ₽
НДФЛ за год, ₽156 000,00 ₽
Вернётся за первый год, ₽156 000,00 ₽
Срок получения4 года

Вычет до 2 млн ₽ за жильё и до 3 млн ₽ за проценты по ипотеке

Сколько НДФЛ вернётся за покупку квартиры и за проценты по ипотеке, за сколько лет вы получите эти деньги при своём доходе, с учётом маткапитала, уже полученного вычета и дохода выше 2,4 млн ₽.

Вычет за покупку жилья ограничен базой в два миллиона рублей — при ставке 13 % вернуть можно максимум 260 000. Даже если квартира стоила восемь миллионов, база всё равно останется два, но если жильё стоило меньше, остаток вычета можно перенести на следующую покупку.

Вычет по ипотечным процентам считается отдельно, лимит по нему три миллиона, максимум к возврату при 13 % — 390 000. Здесь остаток на другой объект не переносится: вычет по процентам дают один раз в жизни и только по одному объекту — при этом учитываются проценты и по первоначальному кредиту, и по кредиту на его рефинансирование. За год возвращают не больше налога, который вы заплатили, поэтому калькулятор показывает и срок получения.

Как пользоваться

Введите стоимость жилья и сумму процентов по ипотеке, которые вы уже заплатили.
Укажите годовой доход до налога — от него зависит, сколько налога можно вернуть за год.
Если часть стоимости оплачена маткапиталом, субсидией или работодателем, укажите её: эта часть в вычет не входит.
Если раньше вы уже получали вычет за другое жильё, раскройте дополнительные поля и укажите использованную сумму вычета.

Сколько можно вернуть за квартиру

Имущественный вычет уменьшает облагаемый доход на расходы на покупку, но не больше чем на 2 000 000 ₽, и отдельно на уплаченные проценты — не больше чем на 3 000 000 ₽ (ст. 220 НК РФ). Возвращают налог, который был удержан с этой части дохода. При обычной ставке 13 % это до 260 000 ₽ за покупку и до 390 000 ₽ за проценты.

Если доход выше 2,4 млн ₽ в год, часть налога удержана по ставке 15 %, и вычет срезает прежде всего её. Поэтому при доходе 3 000 000 ₽ за покупку вернётся 272 000 ₽, а при 6 000 000 ₽ — 330 000 ₽: там вычет попадает на ступени 18 % и 15 %.

Шкала НДФЛ с 2025 года: 13 % до 2,4 млн ₽, 15 % до 5 млн ₽, 18 % до 20 млн ₽. Посчитано этим калькулятором.
Доход за год	НДФЛ за год	Возврат с вычета 2 000 000 ₽	Сколько лет получать
600 000 ₽	78 000 ₽	260 000 ₽	4 года
1 200 000 ₽	156 000 ₽	260 000 ₽	2 года
2 400 000 ₽	312 000 ₽	260 000 ₽	1 год
3 000 000 ₽	402 000 ₽	272 000 ₽	1 год
6 000 000 ₽	882 000 ₽	330 000 ₽	1 год

Маткапитал, субсидии и уже полученный вычет

Вычет дают только на собственные расходы. Часть стоимости, оплаченную материнским капиталом, государственной субсидией или работодателем, из расходов вычитают: квартира за 2 500 000 ₽ с маткапиталом 728 921,90 ₽ даёт базу 1 771 078,10 ₽ и возврат 230 240 ₽. Ипотечный кредит собственными расходами считается — его вычитать не нужно.

Вычет за покупку можно получать по нескольким объектам, пока не исчерпан лимит 2 000 000 ₽. Если за первую квартиру заявлено 1 500 000 ₽ вычета, по следующей останется 500 000 ₽ — это 65 000 ₽ возврата. Вычет по процентам так не делится: его дают по одному объекту, даже если проценты по нему меньше трёх миллионов; проценты по рефинансированию этой ипотеки тоже входят.

Вычет супругов

Жильё, купленное в браке, по закону общее, даже если оформлено на одного из супругов. Поэтому вычет может заявить каждый — в пределах своих 2 000 000 ₽, если у обоих есть доход, облагаемый НДФЛ. На квартиру за 4 000 000 ₽ семья вернёт до 520 000 ₽ вместо 260 000 ₽.

Расходы между супругами распределяют по заявлению, и выгоднее отдавать больше тому, у кого выше зарплата: он получит деньги быстрее. Проценты по ипотеке тоже можно распределить, но вычет по ним каждый использует один раз в жизни.

Как получить вычет: декларация или работодатель

Первый способ — после окончания года подать декларацию 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика. Налог вернут одним платежом на счёт. Вернуть можно налог за три последних года: в 2026 году — за 2023, 2024 и 2025 годы, если право на вычет уже было.

Второй способ — подать в налоговую заявление на вычет у работодателя: после подтверждения права с зарплаты перестанут удерживать налог уже в текущем году. Деньги приходят быстрее, но небольшими частями. Если за год вычет не использован полностью, остаток переходит на следующий год.

Что показывает калькулятор

Возврат отдельно за покупку и отдельно за проценты, плюс общий итог
Сколько НДФЛ вы платите за год и сколько вернётся за первый год
Сколько лет уйдёт на получение всей суммы при текущем доходе

Что важно учитывать

Возврат считается по шкале НДФЛ с 2025 года: при доходе выше 2,4 млн ₽ вычет уменьшает налог по повышенной ставке. Доход считается одинаковым каждый год.
Учитываются только уже уплаченные проценты, а не вся переплата по графику: вычет даётся по мере фактической уплаты. Вычет второго супруга считается отдельно.

Откуда взяты параметры

Проверено по: ст. 220 НК РФ (имущественные вычеты) · сверено: июль 2026.

Частые вопросы

Сколько можно вернуть за квартиру?

При ставке 13 % — до 260 000 ₽ за покупку и до 390 000 ₽ за проценты по ипотеке; при доходе выше 2,4 млн ₽ вычет возвращает налог по повышенным ставкам, и сумма больше: при доходе 6 млн ₽ за покупку вернётся 330 000 ₽. Но за год — не больше НДФЛ, который вы заплатили: при зарплате 100 000 ₽ в месяц это 156 000 ₽ в год.

Можно ли получить вычет, если квартира куплена давно?

Да, срок давности на сам вычет не установлен. Но вернуть налог можно только за три последних года — то есть в 2026 году подаются декларации за 2023, 2024 и 2025.

Как получают вычет супруги?

Каждый заявляет свои два миллиона, если жильё куплено в браке, — даже когда оно оформлено на одного из них. На квартиру за четыре миллиона семья вернёт 520 000 рублей вместо 260 000, но каждый должен иметь официальный доход.

Входит ли материнский капитал в вычет?

Нет. Расходы, оплаченные маткапиталом, субсидиями или работодателем, из вычета исключают. Ипотечный кредит при этом считается вашими расходами.

Что выгоднее: через работодателя или по декларации?

Через работодателя деньги приходят сразу — с зарплаты просто перестают удерживать налог. По декларации приходится ждать до следующего года, зато сумма возвращается одним платежом.

Дают ли вычет при покупке у родственников?

Нет. Сделки между взаимозависимыми лицами — супругами, родителями, детьми, братьями и сёстрами — права на вычет не дают, даже если деньги действительно передавались.

Мини-пример расчёта

Квартира за 6,5 млн в ипотеку

Входные данные: 6 500 000 ₽ стоимость, 1 800 000 ₽ уплаченных процентов, доход 1 200 000 ₽ в год

Результат: 260 000 ₽ за покупку, 234 000 ₽ за проценты, всего 494 000 ₽ за 4 года

Комментарий: За год возвращается только уплаченный НДФЛ — 156 000 рублей. Поэтому вся сумма растянется на четыре подачи декларации, и вычет по процентам логично оставить на потом.

Полезные переходы

Все инструменты раздела Право и налоги

Калькулятор имущественного вычета

Результат

Связанные инструменты

Ипотечный калькулятор

Налог с продажи квартиры

Калькулятор зарплаты на руки

Калькулятор вычета на детей

Полезные переходы