Налог самозанятого

Доход от физлиц, ₽

Доход от юрлиц и ИП, ₽

Остаток налогового бонуса, ₽

Результат

Доход всего, ₽320 000,00 ₽
Налог до бонуса, ₽16 800,00 ₽
Использовано бонуса, ₽5 200,00 ₽
Останется бонуса, ₽4 800,00 ₽
Налог к уплате, ₽11 600,00 ₽
Эффективная ставка3.62%
До лимита 2,4 млн, ₽2 080 000,00 ₽

Ставка зависит от того, кто заплатил

Считает НПД раздельно по доходам от физлиц и компаний, вычитает остаток бонуса в 10 000 рублей и показывает, сколько осталось до годового лимита.

У самозанятого две ставки, и выбирает их не он, а статус плательщика: 4 процента с денег от обычных людей и 6 процентов с денег от компаний и ИП. Приложение определяет это по чеку, поэтому важно правильно указывать, кому вы оказали услугу.

Каждому новому плательщику НПД один раз дают бонус в 10 000 рублей. Он не выдаётся деньгами, а снижает ставку: 4 процента превращаются в 3, а 6 — в 4, пока бонус не израсходуется. Обычно его хватает на первые несколько сотен тысяч дохода.

Что показывает калькулятор

Налог отдельно по каждой ставке и общую сумму к уплате
Сколько бонуса ушло в этом расчёте и сколько осталось
Эффективную ставку и остаток до лимита в 2,4 млн рублей за год

Что важно учитывать

Расходы у самозанятого не вычитаются вообще: налог считается со всей суммы поступлений, поэтому режим невыгоден при высокой себестоимости.
Страховые взносы не обязательны, но и стаж без них не идёт — пенсионные баллы за такой год не начисляются.

Частые вопросы

Что будет при превышении 2,4 млн рублей?

Статус самозанятого снимают с даты превышения. Дальше доход облагается как у обычного физлица либо нужно срочно регистрировать ИП — лучше заранее, чтобы не платить 13 процентов со всей суммы сверх лимита.

Можно ли работать с бывшим работодателем?

Только через два года после увольнения. Это прямой запрет закона, введённый чтобы компании не переводили штат в самозанятых ради экономии на взносах.

Когда платить налог?

До 28-го числа следующего месяца. Приложение само присылает начисление 12-го числа, так что срок довольно комфортный, а пени за просрочку считаются по ключевой ставке.

Идёт ли у самозанятого стаж?

Нет, если не платить взносы добровольно. Часть налога уходит в фонд ОМС, поэтому медицина остаётся, а вот пенсионные баллы придётся покупать отдельно.

Мини-пример расчёта

Месяц с двумя типами заказчиков

Входные данные: 120 000 ₽ от физлиц, 200 000 ₽ от компаний, бонус 10 000 ₽ не тронут

Результат: Налог 11 600 ₽ вместо 16 800 ₽, бонуса осталось 4 800 ₽

Комментарий: Бонус срезал по одному проценту с дохода от физлиц и по два — с дохода от компаний, всего 5 200 ₽ за месяц. При таком обороте его хватит примерно на два месяца.

Полезные переходы

Все инструменты раздела Право и налоги

Налог самозанятого

Результат

Связанные инструменты

Калькулятор стажа

Калькулятор отпускных

Калькулятор дней отпуска

Полезные переходы