Калькулятор НДФЛ

АвторOleh Soloninобновлено 5 октября 2026 г.

Валюта

Направление расчёта

Вид дохода

Ставки — ст. 224 НК РФ; у нерезидентов для части доходов своя ставка.

Сумма

Детей на вычет

Расширенные параметры

Из них детей с инвалидностью

Вычет 12 000 ₽ в месяц на каждого.

Единственный родитель — вычет в двойном размере

Результат

До вычета налога

100 000,00 ₽

НДФЛ

13 000,00 ₽

На руки

87 000,00 ₽

Налог от дохода, %

13%

Ставка на верхнюю часть дохода

13 %

НДФЛ за год

156 000,00 ₽

На руки за год

1 044 000,00 ₽

Расчёт

Доход за год: 100 000 × 12 = 1 200 000 НДФЛ: 1 200 000 × 13 % = 156 000 В месяц: 156 000 ÷ 12 = 13 000 На руки: 100 000 − 13 000 = 87 000

Налог по ступеням шкалы

Часть годового дохода        Ставка         Налог
0 – 2 400 000                  13 %       156 000
2 400 000 – 5 000 000          15 %             —
5 000 000 – 20 000 000         18 %             —
20 000 000 – 50 000 000        20 %             —
свыше 50 000 000               22 %             —

НДФЛ при другом доходе

       Доход         Налог       На руки    Ставка
      50 000         6 500        43 500      13 %
>    100 000        13 000        87 000      13 %
     200 000        26 000       174 000      13 %
     300 000        41 000       259 000   13,67 %
     500 000        73 500       426 500    14,7 %
   1 000 000       163 500       836 500   16,35 %
   2 000 000    350 166,67  1 649 833,33   17,51 %

Результат носит справочный характер и не является консультацией.

Прогрессивная шкала, виды дохода, вычеты на детей и обратный расчёт

Калькулятор НДФЛ онлайн: налог по прогрессивной шкале 13–22 % с зарплаты, 13–15 % с процентов по вкладам, дивидендов и продажи имущества, 30 % для нерезидентов и 35 % с призов, вычеты на детей, налог с премии, сумма на руки и обратный расчёт.

НДФЛ с зарплаты считают с годового дохода: 13 % — с суммы до 2,4 млн ₽, а с частей сверх порогов — 15, 18, 20 и 22 %. С зарплаты 100 000 ₽ в месяц налог 13 000 ₽ и на руки 87 000 ₽, а с 250 000 ₽ в месяц — в среднем 33 500 ₽: часть годового дохода сверх 2,4 млн ₽ облагается по 15 %.

Калькулятор учитывает вид дохода — зарплату, проценты по вкладам и дивиденды, доходы нерезидента, призы, — вычеты на детей и разовые выплаты вроде премии, когда ставка зависит от уже полученного за год. Считает в обе стороны: от суммы до налога к сумме на руки и обратно.

Как пользоваться

Выберите направление: от суммы до налога к сумме на руки или обратно.
Укажите вид дохода и как задана сумма: в месяц весь год, за год или разовой выплатой.
Для зарплаты добавьте число детей на вычет, для разовой выплаты — доход, уже полученный с начала года.
Прочитайте налог и сумму на руки, строку «Расчёт» и таблицы налога по ступеням шкалы и при другом доходе.

Как посчитать НДФЛ

Пока годовой доход не больше 2,4 млн ₽, НДФЛ = доход × 13 %. С зарплаты 100 000 ₽ в месяц за год набирается 1 200 000 ₽, налог — 1 200 000 × 13 % = 156 000 ₽, в месяц 13 000 ₽, на руки 87 000 ₽.

Обратно — от суммы на руки к начислению — делят на (1 − ставка): чтобы на руки было 100 000 ₽, начислить нужно 100 000 ÷ 0,87 = 114 942,53 ₽. Если прибавить 13 %, выйдет 113 000 ₽, и после налога на руки останется 98 310 ₽.

Прогрессивная шкала НДФЛ в 2026 году

По п. 1 ст. 224 Налогового кодекса ставка зависит от суммы доходов по основной шкале за год. Повышенная ставка применяется только к части дохода сверх порога, а не ко всему доходу:

Суммы налога на границах ступеней — из п. 1 ст. 224 НК РФ.
Доход за год	Ставка на эту часть	Налог, если доход ровно на верхней границе
до 2,4 млн ₽	13 %	312 000 ₽
от 2,4 до 5 млн ₽	15 %	702 000 ₽
от 5 до 20 млн ₽	18 %	3 402 000 ₽
от 20 до 50 млн ₽	20 %	9 402 000 ₽
свыше 50 млн ₽	22 %	—

Сколько НДФЛ с зарплаты

При 250 000 ₽ в месяц годовой доход — 3 000 000 ₽: 2 400 000 × 13 % + 600 000 × 15 % = 402 000 ₽, в среднем 33 500 ₽ в месяц, или 13,4 % дохода. Калькулятор показывает средний налог в месяц — годовой налог, делённый на 12.

Зарплата одинаковая весь год, без вычетов. Посчитано этим калькулятором.
Зарплата в месяц	НДФЛ в месяц	На руки	Налог от дохода
50 000 ₽	6 500 ₽	43 500 ₽	13 %
100 000 ₽	13 000 ₽	87 000 ₽	13 %
200 000 ₽	26 000 ₽	174 000 ₽	13 %
300 000 ₽	41 000 ₽	259 000 ₽	13,67 %
500 000 ₽	73 500 ₽	426 500 ₽	14,7 %
1 000 000 ₽	163 500 ₽	836 500 ₽	16,35 %

Ставки для вкладов, дивидендов, нерезидентов и призов

Проценты по вкладам, доходы от продажи имущества, ценных бумаг и цифровой валюты облагаются по п. 1.1 ст. 224 — 13 % до 2,4 млн ₽ за год и 15 % сверх, отдельно от зарплаты. Дивиденды — по тем же ставкам, но с отдельным порогом 2,4 млн ₽ (п. 3 ст. 214, п. 1.1 ст. 225). С 3 000 000 ₽ таких доходов налог 402 000 ₽. С процентов по вкладам налог берут только сверх необлагаемой суммы — её считает калькулятор вкладов.

Доходы нерезидентов облагаются по ставке 30 % (п. 3 ст. 224), кроме доходов, для которых этот пункт устанавливает другие ставки: со 100 000 ₽ — 30 000 ₽. Выигрыши и призы в рекламных акциях — 35 % с суммы сверх 4 000 ₽ за год (п. 2 ст. 224 и п. 28 ст. 217): с приза 50 000 ₽ налог (50 000 − 4 000) × 35 % = 16 100 ₽.

Вычеты на детей

По пп. 4 п. 1 ст. 218 НК стандартный вычет уменьшает облагаемый доход на 1 400 ₽ в месяц на первого ребёнка, 2 800 ₽ на второго, 6 000 ₽ на третьего и каждого следующего и 12 000 ₽ на ребёнка с инвалидностью. Единственному родителю вычет положен в двойном размере. Он действует до месяца, в котором доход с начала года превысил 450 000 ₽.

При зарплате 150 000 ₽ и трёх детях вычет — 1 400 + 2 800 + 6 000 = 10 200 ₽ в месяц, но только три месяца: в апреле доход с начала года дойдёт до 600 000 ₽. За год это 30 600 ₽ вычета и на 3 978 ₽ меньше налога.

НДФЛ с премии и другой разовой выплаты

Ставка на разовую выплату зависит от того, сколько уже получено с начала года по той же шкале. Премия 500 000 ₽ после 2 200 000 ₽ дохода: первые 200 000 ₽ облагаются по 13 %, остальные 300 000 ₽ — по 15 %, налог 26 000 + 45 000 = 71 000 ₽. В калькуляторе выберите «Разовая выплата» и введите уже полученный доход.

Что показывает калькулятор

НДФЛ и сумму на руки — в месяц, за год или с разовой выплаты
Сумму до налога по сумме на руки
Налог по ступеням прогрессивной шкалы и ставку на верхнюю часть дохода
Вычет на детей и на сколько он уменьшил налог
НДФЛ при другой зарплате

Что важно учитывать

Налог в месяц — среднее: годовой налог ÷ 12.
Имущественные, социальные и инвестиционные вычеты, районные коэффициенты и северные надбавки, особые ставки для отдельных категорий не учитываются.
Необлагаемая сумма процентов по вкладам не вычитается — её учитывает калькулятор вкладов.

Откуда взяты параметры

Проверено по: ставки — п. 1, 1.1, 2 и 3 ст. 224 НК РФ, состав налоговых баз — п. 2.1 и 6 ст. 210, вычеты на детей — пп. 4 п. 1 ст. 218, призы — п. 28 ст. 217 · сверено: сентябрь 2026.

Частые вопросы

Как посчитать НДФЛ от суммы?

Пока доход за год не больше 2,4 млн ₽, умножьте сумму на 13 %: со 100 000 ₽ налог 13 000 ₽, на руки 87 000 ₽. Часть годового дохода сверх 2,4 млн ₽ облагается по 15 %.

Как посчитать сумму до вычета НДФЛ по сумме на руки?

Разделите на (1 − ставка): 100 000 ÷ 0,87 = 114 942,53 ₽. Если прибавить 13 %, получится 113 000 ₽, и на руки останется 98 310 ₽.

Какая шкала НДФЛ в 2026 году?

По п. 1 ст. 224 НК: 13 % с годового дохода до 2,4 млн ₽, 15 % с части от 2,4 до 5 млн ₽, 18 % — от 5 до 20 млн ₽, 20 % — от 20 до 50 млн ₽, 22 % — свыше 50 млн ₽.

С какой зарплаты НДФЛ 15 %?

По 15 % облагается часть годового дохода сверх 2,4 млн ₽ — в среднем больше 200 000 ₽ в месяц. При 250 000 ₽ в месяц налог за год 402 000 ₽, это 13,4 % дохода.

Какой НДФЛ с процентов по вкладу и дивидендов?

13 % до 2,4 млн ₽ за год и 15 % сверх, отдельно от зарплаты (п. 1.1 ст. 224 НК). Порог у процентов по вкладам общий с ценными бумагами и продажей имущества, а у дивидендов — свой (п. 3 ст. 214, п. 1.1 ст. 225). С 3 000 000 ₽ — 402 000 ₽. С процентов по вкладам — только сверх необлагаемой суммы.

Какой вычет на детей по НДФЛ?

1 400 ₽ в месяц на первого ребёнка, 2 800 ₽ на второго, 6 000 ₽ на третьего и следующих, 12 000 ₽ на ребёнка с инвалидностью; единственному родителю — вдвое. Вычет действует, пока доход с начала года не превысил 450 000 ₽.

Сколько НДФЛ с премии?

Как разница годового НДФЛ после премии и до неё: премия облагается по ставкам тех ступеней, на которые попадает, — 13 % до 2,4 млн ₽ дохода с начала года, 15 % до 5 млн, 18 % до 20 млн, 20 % до 50 млн и 22 % сверх. Премия 500 000 ₽ после 2 200 000 ₽ дохода: 200 000 × 13 % + 300 000 × 15 % = 71 000 ₽; та же премия после 6 000 000 ₽ — 90 000 ₽ по 18 %.

Какой НДФЛ у нерезидентов?

30 % по п. 3 ст. 224 НК, кроме доходов, для которых этот пункт устанавливает другие ставки. Со 100 000 ₽ — 30 000 ₽.

Какой налог с выигрыша в рекламной акции?

35 % с суммы сверх 4 000 ₽ за год (п. 2 ст. 224 и п. 28 ст. 217 НК): с приза 50 000 ₽ налог 16 100 ₽.

Мини-пример расчёта

Зарплата 250 000 ₽ в месяц

Входные данные: 250 000 ₽ в месяц весь год, зарплата, без вычетов

Результат: НДФЛ 33 500 ₽ в месяц, на руки 216 500 ₽

Комментарий: За год 3 000 000 ₽ дохода: 2 400 000 × 13 % + 600 000 × 15 % = 402 000 ₽ налога. По одной ставке 13 % вышло бы 390 000 ₽.

Полезные переходы

Все инструменты раздела Финансовые калькуляторы: кредиты, проценты и бытовые расчёты

Калькулятор НДФЛ

Результат

Связанные инструменты

Калькулятор зарплаты на руки

Калькулятор повышения зарплаты

Калькулятор вклада

Калькулятор дивидендов и дивидендной доходности

Калькулятор НДС 22%: начислить или выделить НДС из суммы

Полезные переходы