Calculadora de depósito

PorOleh Soloninactualizado el 25 de septiembre de 2026

Resultado

20.000,00 € al 3 % TIN durante 36 meses: 21.493,71 € después de impuestos.

Capital final después de impuestos

21.493,71 €

Intereses brutos

1844,09 €

Retención del 19 %

350,38 €

Impuesto según la escala del ahorro

350,38 €

Diferencia en la declaración

Sin diferencia: la retención coincide con el impuesto

TAE con esta liquidación

3,00 %

Rentabilidad anual después de impuestos

2,43 % anual después de impuestos, frente a un TIN del 3 %

Poder adquisitivo del capital final en euros de hoy

20.254,01 €

Cálculo

Intereses brutos: 1844,09 € en 36 meses, con el impuesto de cada año descontado del depósito Retención: 1844,09 € × 19 % = 350,38 € Impuesto según la escala del ahorro: 350,38 € Diferencia con la retención: 0,00 € Capital final: 20.000,00 € + 1844,09 € − 350,38 € = 21.493,71 € TAE: con liquidación anual coincide con el TIN, 3,00 % Poder adquisitivo: 21.493,71 € ÷ (1 + 2 %)^3 = 20.254,01 €

Evolución por años del depósito

Año   Meses    Intereses   Impuesto         Saldo
1        12       600,00     114,00     20.486,00
2        12       614,58     116,77     20.983,81
3        12       629,51     119,61     21.493,71

Comparación de formas de abono

Abono                     Intereses   Impuesto  Capital final
>Se suman al depósito       1844,09     350,38      21.493,71
 En otra cuenta             1800,00     342,00      21.458,00
 Al vencimiento             1854,54     352,36      21.502,18

Liquidación anual en las dos primeras filas

El resultado es orientativo y no sustituye a una asesoría profesional.

Intereses de un depósito a plazo fijo con la retención del 19 %, la escala del ahorro del IRPF y la TAE, además de la evolución por años y la comparación de formas de abono.

La calculadora obtiene los intereses, la retención, el impuesto y el capital final de un depósito a plazo fijo. Un depósito de 20.000 € al 3 % TIN a 36 meses, con los intereses sumados al capital cada año, genera 1.844,09 € de intereses; tras pagar 350,38 € de impuesto, el capital final es de 21.493,71 €.

Los intereses tributan en la base del ahorro del IRPF y sobre ellos se practica una retención del 19 %. Si el depósito abona todo al vencimiento, los intereses de los tres años se imputan a un solo ejercicio. La calculadora muestra la evolución por años y compara las formas de abono.

Cómo usar la calculadora

Escribe el importe, el TIN y el plazo en meses.
Elige si los intereses se suman al depósito, se abonan en otra cuenta o se cobran al vencimiento, y con qué frecuencia se liquidan.
Añade otros rendimientos del ahorro del año y la inflación esperada si quieres tenerlos en cuenta.
Consulta el capital final, la retención, el impuesto, la TAE, el cálculo, la evolución por años y la comparación.

Cómo se calculan los intereses de un depósito

Si los intereses se suman al depósito, los intereses de cada liquidación generan a su vez intereses en las siguientes: capital × (1 + TIN ÷ n)^(n × años), con n liquidaciones al año. 20.000 € al 3 % con liquidación anual durante tres años son, antes de impuestos, 20.000 € × 1,03³ = 21.854,54 €. Si se abonan en otra cuenta, la base no cambia y los intereses son 3 × 20.000 € × 3 % = 1.800 €.

Cuando los intereses se capitalizan, la calculadora descuenta del depósito el impuesto de cada año; por eso, los intereses brutos son 1.844,09 € y no 1.854,54 €. Si el plazo no es un número entero de años, los intereses de los meses restantes se calculan en proporción.

TIN y TAE del depósito

La Circular 5/2012 del Banco de España define la TAE como el tipo que iguala en cualquier fecha el valor actual de los importes entregados y recibidos a lo largo de la operación (apartado 2 de la norma decimotercera). Sin comisiones, TAE = (1 + TIN ÷ n)ⁿ − 1: un TIN del 3 % equivale a una TAE del 3,00 % con liquidación anual y del 3,04 % con liquidación mensual. La TAE se calcula con el importe bruto de los intereses, sin tener en cuenta las retenciones (apartado 8.1 de la misma norma).

Retención e IRPF de los intereses

Sobre los rendimientos del capital mobiliario se practica una retención del 19 % (artículo 90.1 del Reglamento del IRPF). En la declaración, los intereses se suman al resto de la base del ahorro, que tributa (sumadas las escalas estatal y autonómica de los artículos 66 y 76 de la Ley del IRPF) al 19 % hasta 6.000 €, al 21 % hasta 50.000 €, al 23 % hasta 200.000 €, al 27 % hasta 300.000 € y al 30 % por encima.

La calculadora suma los intereses de cada año a los otros rendimientos del ahorro que indiques y les aplica el tipo de los tramos que ocupan. No tiene en cuenta el mínimo personal y familiar ni la compensación de pérdidas. El País Vasco y Navarra aplican sus regímenes forales (artículo 4 de la Ley del IRPF).

Abono anual o al vencimiento

Los rendimientos del capital se imputan al período impositivo en que son exigibles por su perceptor (artículo 14.1.a de la Ley del IRPF). Si el depósito abona todo al vencimiento, los intereses de varios años se imputan a un solo ejercicio y pueden alcanzar un tramo más alto de la escala. Comparación para 100.000 € al 3 % TIN durante 36 meses, sin otros rendimientos:

Al vencimiento, la calculadora supone que los intereses se capitalizan cada año hasta el pago final. La retención del 19 % es de 1.761,81 € y en la declaración quedan por pagar 65,46 €.
Abono de intereses	Intereses	Impuesto	Capital final
Se suman al depósito cada año	9.220,47 €	1.751,89 €	107.468,58 €
Se abonan en otra cuenta cada año	9.000,00 €	1.710,00 €	107.290,00 €
Al vencimiento	9.272,70 €	1.827,27 €	107.445,43 €

Rendimiento real

El poder adquisitivo del capital final es capital ÷ (1 + inflación)^años. Con una inflación del 2 %, 21.493,71 € dentro de tres años equivalen a 21.493,71 € ÷ 1,02³ = 20.254,01 € de hoy.

Fondo de Garantía de Depósitos

El importe garantizado de los depósitos tiene como límite 100.000 € (artículo 10.1 del Real Decreto-ley 16/2011), que se aplica por depositante en cada entidad (artículo 7.4 del Real Decreto 2606/1996). La garantía alcanza también los intereses devengados y no abonados, sin superar ese límite (artículo 7.1). Algunos depósitos, como los procedentes de la venta de una vivienda, quedan garantizados con independencia de su importe durante tres meses (artículo 10.1 del Real Decreto-ley 16/2011).

Fuentes

Cifras vigentes en 2026. Los resultados son orientativos y no sustituyen a una asesoría laboral o fiscal.

Preguntas frecuentes

¿Cómo calculo los intereses de un depósito?

Con capitalización anual: capital × (1 + TIN)^años − capital. 20.000 € al 3 % durante tres años generan 1.854,54 € antes de impuestos; si los intereses se abonan en otra cuenta, 1.800 €.

¿Cuánto se paga a Hacienda por los intereses de un depósito?

Los intereses tributan en la base del ahorro: 19 % hasta 6.000 €, 21 % hasta 50.000 €, 23 % hasta 200.000 €, 27 % hasta 300.000 € y 30 % por encima. Al abonarlos, la entidad retiene el 19 % a cuenta de ese impuesto.

¿La retención del 19 % es el impuesto final?

No siempre. Si la base del ahorro del año supera los 6.000 €, la parte que los supera tributa al 21 % o más y la diferencia se paga en la declaración: 65,46 € en el ejemplo de 100.000 € al vencimiento.

¿Qué es mejor, cobrar los intereses cada año o al vencimiento?

Depende del importe y de tus otros rendimientos del ahorro. Con 20.000 € al 3 % a tres años y sin otros rendimientos no hay cambio de tramo; con 100.000 €, cobrar todo al vencimiento supone 1.827,27 € de impuesto frente a 1.751,89 € si los intereses se suman al depósito cada año.

¿Qué diferencia hay entre el TIN y la TAE de un depósito?

El TIN es el tipo anual con el que se calculan los intereses; la TAE tiene en cuenta además cuántas veces se liquidan y, si las hay, las comisiones. Un TIN del 3 % con liquidación mensual equivale a una TAE del 3,04 %.

¿En qué año tributan los intereses de un depósito a varios años?

En el período impositivo en que son exigibles (artículo 14 de la Ley del IRPF). Si solo son exigibles al vencimiento, tributan todos en ese año.

¿Están garantizados los depósitos?

Con carácter general, el Fondo de Garantía de Depósitos cubre hasta 100.000 € por depositante y entidad, incluidos los intereses devengados y no abonados.

¿Cuánto vale el capital final con la inflación?

Divide el capital final entre (1 + inflación)^años. 21.493,71 € dentro de tres años con una inflación del 2 % equivalen a 20.254,01 € de hoy.

Enlaces útiles

Ahorro Todas las calculadoras

Calculadora de depósito

Resultado

También te puede servir

Calculadora de TAE

Calculadora de interés compuesto

Calculadora de inflación

Calculadora de objetivo de ahorro

Calculadora de interés simple

Calculadora de plan de pago de deudas

Enlaces útiles